按照有關跨國公司外匯資金集中運營管理有關規定，主辦企業可持備案通知書到銀行開立國內和（或）國際外匯資金主賬戶。
國內和國際外匯資金主賬戶可以是多幣種賬戶，允許日間及隔夜透支；透支資金只能用于對外支付，收到外匯資金后應優先償還透支款。根據業務需要，該賬戶項下可設立分賬戶。國內外匯資金主賬戶和國際外匯資金主賬戶開戶數量不予限制，但應符合審慎監管要求。
這其中允許國內、國際外匯資金主賬戶管理設立分賬戶，主要是為了便于跨國公司根據自身的資金集中管理的特點，分性質、分企業進行管理。國內外匯資金主賬戶下根據歸集資金的性質不同，可分別開設主辦企業經常項目分賬戶、資本項目分賬戶等。或以歸集的境內成員企業的名義開設分賬戶。國際外匯資金主賬戶可以歸集的境外成員企業的名義開設分賬戶。也可以是不同幣種的賬戶。
